Financiële situatie Progress eerste kwartaal 2024
In het eerste kwartaal van 2024 daalde aan de ene kant van de balans van Progress het vermogen met € 24 miljoen. Aan de andere kant daalden de verplichtingen met € 38 miljoen. Per saldo steeg de actuele dekkingsgraad met 1%-punt en daalde de beleidsdekkingsgraad met hetzelfde percentage.
In dit artikel leest u meer over de kerncijfers van Progress per 31 maart 2024.
Vermogen daalt
In het eerste kwartaal van 2024 rendeerden de beleggingen van Progress met 2,6%. Twee factoren hadden daarentegen een neerwaarts effect op de ontwikkeling van het vermogen: naast de reguliere uitbetaling van pensioenen was dat de terugstorting naar Unilever van € 115 miljoen.
Terug- en bijstortingen zijn onderdeel van de afspraken met de werkgever. Daarin is opgenomen dat die geld bijstort in geval van een tekort, zoals begin 2021 nog gebeurde. Eind 2023 was de situatie bij Progress dusdanig positief dat er op 30 januari jl. conform deze afspraken een terugstorting heeft plaatsgevonden.
Per saldo resulteerde bovenstaande in een daling van het vermogen met € 24 miljoen tot onder de € 5.500 miljoen.
Onder Beleggen vindt u meer informatie over hoe het totaalrendement tot stand is gekomen.
Verplichtingen dalen ook
In het eerste kwartaal namen de verplichtingen van Progress – waar geen nieuwe opbouw meer plaatsvindt – af. Dat kwam vooral door uitbetaling van pensioenen. De rente bleef nagenoeg gelijk en had een minimaal effect op de verplichtingen. In totaal daalde de waarde van alle pensioenen die Progress in de toekomst nog moet uitbetalen met € 38 miljoen naar zo’n € 3.300 miljoen.
Beleidsdekkingsgraad daalt licht
De daling van zowel het vermogen als van de verplichtingen hielden elkaar in het eerste kwartaal van 2024 min of meer in balans. De stijging van de actuele dekkingsgraad was met 1%-punt naar 166% beperkt. De beleidsdekkingsgraad ging met hetzelfde percentage omlaag en eindigde op 170%. De nieuwe cijfers waren namelijk iets lager dan de cijfers van begin 2023 die uit het gemiddelde wegvielen.
|
Progress |
31 maart 2024 |
31 december 2023* |
|---|---|---|
|
Fondsvermogen |
€ 5.488 miljoen |
€ 5.512 miljoen |
|
Pensioenverplichtingen |
€ 3.309 miljoen |
€ 3.347 miljoen |
|
Kwartaalrendement (incl. afdekking risico's) |
2,6% |
6,9% |
|
Actuele dekkingsgraad |
166% |
165% |
|
Beleidsdekkingsgraad |
170% |
171% |
|
TBI-dekkingsgraad |
134% |
133% |
|
Rekenrente |
2,41% |
2,38% |
* De cijfers van 31 december 2023 zijn voorlopige eindejaarcijfers. De definitieve cijfers publiceren wij eind mei in het jaarverslag.
Toelichting op de dekkingsgraden
De dekkingsgraad geeft de verhouding aan tussen het vermogen (waarde van de beleggingen) en de pensioenverplichtingen (waarde van alle toekomstige uitkeringen). Bij het besluit tot een pensioenverhoging zijn de standen van twee verschillende dekkingsgraden van Progress per eind oktober bepalend:
- Beleidsdekkingsgraad: het gemiddelde van de dekkingsgraden van de laatste 12 maanden.
- TBI-dekkingsgraad: de dekkingsgraad waarbij Progress uw pensioen volledig kan indexeren. ‘TBI’ staat voor toekomstbestendige indexatie: volgens de wet mogen wij alleen volledig indexeren, als wij dit naar verwachting ook in de toekomst kunnen waarmaken.
Als de beleidsdekkingsgraad hoger is dan de TBI-dekkingsgraad, kunnen wij de pensioenen volledig verhogen. Wat er gebeurt als deze dekkingsgraden zich anders tot elkaar verhouden, leest u onderaan de grafiek met de dekkingsgraden op deze website.
Mei 2024