Financiële situatie Progress derde kwartaal 2021
De verbetering van de financiële situatie in het eerste halfjaar van 2021 zette ook in het derde kwartaal door. De actuele dekkingsgraad steeg net als vorig kwartaal met 4%-punt, naar 149%. De beleidsdekkingsgraad (de gemiddelde actuele dekkingsgraad van een jaar) ging met 7%-punt omhoog naar 137%.
In dit artikel leest u meer over de kerncijfers van Progress per 30 september 2021.
Vermogen stijgt
In het derde kwartaal van 2021 behaalde Progress een rendement op de beleggingen van 1,8%. Dit leidde, ondanks uitbetaling van pensioenen en (uiteraard) geen premie-inkomsten, tot een stijging van het vermogen van bijna € 65 miljoen.
Onder Beleggen vindt u meer informatie over hoe het totaalrendement tot stand is gekomen.
Verplichtingen dalen
De rekenrente bleef in het afgelopen kwartaal nagenoeg gelijk en had dus vrijwel geen effect op de financiële situatie. Toch daalden de verplichtingen van Progress in het derde kwartaal van 2021 met bijna € 50 miljoen. Aangezien Progress een gesloten fonds is (en er dus geen nieuwe verplichtingen meer bijkomen), wordt de daling met name veroorzaakt door uitbetaling van pensioenen.
Stijging beleidsdekkingsgraad
In het derde kwartaal steeg het vermogen van Progress terwijl de verplichtingen daalden. Hierdoor steeg de actuele dekkingsgraad (de verhouding tussen vermogen en verplichtingen), met 4%-punt tot 149%. De actuele dekkingsgraad, die inmiddels een jaar lang aan het stijgen is, zorgde voor het derde kwartaal op rij voor een toename van de beleidsdekkingsgraad: met 7%-punt naar 137%. Deze bevindt zich hiermee boven de minimale dekkingsgraad (TBI-dekkingsgraad) waarbij een volledige pensioenverhoging per 1 januari 2022 mogelijk is.
De beslissing over een pensioenverhoging per 1 januari 2022 neemt het bestuur van het Unilever Pensioenfonds in november, op basis van de cijfers van eind oktober. Dit indexatiebesluit publiceren wij volgende maand in de eService en op dat moment ook op deze website. In het artikel Vooruitblik op pensioenverhoging per 1 januari 2022 bij Progress doen we alvast een voorzichtige voorspelling.
|
Progress |
30 september 2021 |
30 juni 2021 |
|---|---|---|
|
Fondsvermogen |
€ 5.921 miljoen |
€ 5.857 miljoen |
|
Pensioenverplichtingen |
€ 3.985 miljoen |
€ 4.034 miljoen |
|
Kwartaalrendement (incl. afdekking risico's) |
1,8% |
2,9% |
|
Actuele dekkingsgraad |
149% |
145% |
|
Beleidsdekkingsgraad |
137% |
130% |
|
TBI-dekkingsgraad |
124% |
124% |
|
Rekenrente |
0,48% |
0,46% |
Toelichting op de dekkingsgraden
De dekkingsgraad geeft de verhouding aan tussen het vermogen (waarde van de beleggingen) en de pensioenverplichtingen (waarde van alle toekomstige uitkeringen). Bij het besluit tot een pensioenverhoging zijn de standen van twee verschillende dekkingsgraden van Progress per eind oktober bepalend:
- Beleidsdekkingsgraad: het gemiddelde van de dekkingsgraden van de laatste 12 maanden.
- TBI-dekkingsgraad: de beleidsdekkingsgraad waarbij Progress uw pensioen volledig kan indexeren. ‘TBI’ staat voor toekomstbestendige indexatie: volgens de wet mogen wij alleen volledig indexeren, als wij dit naar verwachting ook in de toekomst kunnen waarmaken.
Als de beleidsdekkingsgraad hoger is dan de TBI-dekkingsgraad, kunnen wij de pensioenen volledig verhogen. Wat er gebeurt als deze dekkingsgraden zich anders tot elkaar verhouden, leest u onderaan de grafiek met de dekkingsgraden op deze website.